目录
第一部分 2024年度部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出预算
（一）基本支出
（二）项目支出
五、政府性基金预算支出
六、国有资本经营预算支出
七、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）一般性支出情况
（四）政府采购情况
（五）国有资产占有使用及新增资产配置情况
（六）预算绩效情况说明
八、名词解释
第二部分 部门预算公开表格
一、收支总表
二、收入总表
三、支出总表
四、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
五、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
六、财政拨款收支总表
七、一般公共预算支出表
八、一般公共预算基本支出表
九、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)
十、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)
十一、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)
十二、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）
十三、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）
十四、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)
十五、一般公共预算“三公”经费支出表
十六、政府性基金预算支出表
十七、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）
十八、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）
十九、国有资本经营预算表
二十、财政专户管理资金预算支出表
二十一、专项资金预算汇总表
二十二、项目支出绩效目标表
二十三、整体支出绩效目标表
二十四、政府采购预算表
注：以上部门预算公开报表中，空表表示本部门无相关收支情况。
第一部分 2025年度部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
1. 全面贯彻落实国家、省、市关于教育工作的方针政策与法律法规，紧密结合汨罗市教育系统各学校项目支出需求，拟定全市教育改革与发展战略、政策及规划，并确保项目严格契合教育发展方向，有力推动各项规划落地实施。
2. 对汨罗市全市教育项目进行全方位统筹规划与协调管理，深度指导教育教学研究和改革项目的开展。精准统计、透彻分析与项目相关的教育基本信息，并及时向各学校及相关部门发布，为项目决策提供详实、可靠的数据依据。
3. 在职责范畴内主管全市教师工作，从项目支出视角处理教育系统劳动工资、人事管理等手续。依据相关部门规划，以项目为载体指导全市教育系统人才队伍建设。负责教师培养培训、中小学教师调配录用、劳动工资核算、考核评定、退休办理及人事档案管理工作，协助机构编制部门完成中小学编制事宜，为各学校项目推进提供充足的师资保障。
4. 从项目管理维度，全面指导和管理全市学前教育、基础教育、特殊教育相关项目。积极协调全市各部门与各学校在项目开展过程中的教育工作，促进各方协同合作，保障项目高效推进。
5. 精心指导全市各学校在项目推进中的思想政治教育、德育、体育卫生与艺术教育及国防教育工作相关项目。大力推动各级各类学校在项目实施中的精神文明建设，同时指导直属学校在项目开展中的党建、宣传、统战和群团工作。
6. 组织、指导、协调全市各学校项目开展中的社会治安综合治理和安全工作，积极维护学校在项目实施中的稳定，为项目营造安全、稳定的环境。
7. 从项目支出角度，严格指导管理全市各学校勤工俭学和电教仪器装备项目，确保项目资金使用合理、高效。
8. 负责全市各学校信息技术教育、校通工程和校园网络的开发、建设与管理项目，保障项目顺利实施。
9. 从项目监督层面，切实指导、管理全市各学校教育督导项目，确保项目按质按量完成。
（二）机构设置
我单位直接对接汨罗市全市各学校开展项目支出工作，无二级机构。在项目支出管理中，严格遵循事业单位会计制度，保障项目资金收支规范、透明。。
二、预算单位构成
汨罗市教育系统项目支出预算单位涵盖全市各学校，包含汨罗市一中、汨罗市二中、汨罗市三中、汨罗市楚雄中学、汨罗市职业中专、汨罗市成人教育中心、汨罗市幼儿园、汨罗市特殊教育学校、汨罗市体育学校、罗城学校、汨罗市正则学校、汨罗市任弼时芙蓉学校、汨罗市高泉小学、汨罗市荣家路小学、汨罗市实验小学和15个乡镇学校。各学校作为项目支出的具体执行主体，承担各类教育项目的实施任务。在本单位的统一管理与指导下，严格按照预算安排开展项目工作，全力保障教育系统项目的顺利推进，并不存在特殊的二级预算单位设置。
三、部门收支总体情况
2024年预算包括本级预算和所含预算单位在内的汇总情况。收入包括经费拨款，也包括行政事业性收费收入和国有资源有偿使用收入；支出包括保障单位基本运行的经费，也包括职工各类保险支出，一般商品服务支出、资本性支出及对个人和家庭补助性支出。本部门2025年没有政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入、纳入专户管理的非税收入拨款收入，没有使用政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出，所以部门公开表16、17、18、19、20表均为空。
2025年度汨罗市教育体育局乡镇学校收支总预算12890.8万元，比2024年预算减少35083.93万元，减少73.13%，主要原因是财政自2025年起实行零基预算，项目支出减少。
（一）收入预算
2025年度本单位收入包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。
2025年度汨罗市教育体育局乡镇学校收入预算12890.8万元，其中：公共财政拨款12890.8万元（其中经费拨款12890.8万元，纳入预算管理的非税收入拨款0万元），政府性基金预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入拨款0万元，上级补助收入0万元，事业单位经营服务收入0万元，其他收入0万元，用事业基金弥补收支差额0万元，上年结转0万元，比2024年预算减少35083.93万元，原因主要是财政自2025年起实行零基预算，项目支出减少。
（二）支出预算
2024年度汨罗市教育体育局乡镇学校支出预12890.8万元。其中：教育支出12890.8万元，社会保障和就业支出0万元，卫生健康支出0万元，住房保障支出0万元。比2024年预算减少35083.93万元，其中基本支出预算0万元，较去年减少了29603.83万元，原因主要是15个乡镇学校自2025年全部纳入预算一体化系统，各镇学校独立做预算，本单位无基本支出；项目支出12890.8万元，较去年减少5480.1万元，原因主要是财政自2025年起实行零基预算，项目支出减少。
四、一般公共预算拨款支出预算
2025年一般公共预算拨款支出预算12890.8万元，其中：
1、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为243万元，占一般公共预算拨款支出比例为1.89%。
2、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为377万元，占一般公共预算拨款支出比例为2.92%。
3、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。
年初预算为300万元，占一般公共预算拨款支出比例为23.52%。
4、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为11970.8万元，占一般公共预算拨款支出比例为92.86%。
具体安排情况如下：
（一）基本支出：2025年基本支出年初预算数0万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费。其中人员经费0万元，公用经费0万元。
（二）项目支出：2025年项目支出年初预算数为12890.8万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关业务工作经费和运行维护经费。其中：学前教育公用经费项目243万元，义务教育公用经费配套小学377万元，普通高中学生生均公用经费300万元，民办教师困难补助150万元，“乡村智慧云校”示范区建设经费300万元，城乡义务教育生均初中公用经费285万元，定向师范生培训278万元，教室维修230万元，临代人员经费1000万元，三区支教补贴8万元，税改转移支付10%用于维修项目157万，退休教师独生子女费190万，乡镇补贴2200万，义务教育公用经费配套53万，银行贷款本金利息6817万，援藏工作经费23.4万元，援疆工作经费11.4万元，乡镇人才津贴268万元。
五、政府性基金预算支出
2025年度本单位政府性基金预算拨款支出预算0万元。2025年度本单位无政府性基金安排的支出。
六、国有资本经营预算支出
2025年度本单位国有资本经营预算拨款支出预算0万元。2025年度本单位无国有资本经营安排的支出。
七、其他重要事项的情况说明
因义务教育学校公用经费由上级转移支付专项安排所以本年度单位预算不安排公用经费。
（一）机关运行经费
机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，本单位为事业单位，无机关运行经费。
（二）“三公”经费预算
2025年度本单位“三公”经费预算数0万元，其中，公务接待费0万元，因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元）。
（三）一般性支出情况
2025年度本单位会议费预算0万元，拟召开0次会议，人数0人；培训费预算0万元，拟开展0次培训，人数0人。拟开展节庆、晚会、论坛、赛事活动，预算0万元。
（四）政府采购情况
2025年度本单位政府采购预算总额7040万元，其中工程类6860万元，货物类180万元，服务类0万元。授予中小企业合同金额7040万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额的100%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%。
（五）国有资产占有使用及新增资产配置情况
截至上一年12月底，本单位共有车辆0辆，其中领导干部用车0辆，一般公务用车0辆，其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2024年拟新增配置车辆0辆，其中领导干部用车0辆，一般公务用车0辆，其他用车0辆。新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
（六）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明
按照财政预算绩效管理工作的总体要求，2024年整体支出12890.8万元，其中：基本支出0万元，项目支出12890.8万元，全部实行整体支出绩效目标管理。
项目支出12890.8万元，其中30万以上绩效目标的项目15个，包括学前教育公用经费项目243万元，义务教育公用经费配套小学377万元，普通高中学生生均公用经费300万元，民办教师困难补助150万元，“乡村智慧云校”示范区建设经费300万元，城乡义务教育生均初中公用经费285万元，定向师范生培训278万元，教室维修230万元，临代人员经费1000万元，税改转移支付10%用于维修项目157万，退休教师独生子女费190万，乡镇补贴2200万，义务教育公用经费配套53万，银行贷款本金利息6817万，乡镇人才津贴268万元，实行项目支出绩效目标管理。
八、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分 部门预算公开表格（附后）